Состав документов при rFBS для ООО

При схеме realFBS маркетплейс (агент) от своего имени продает товары покупателям, но за счет продавца (принципала). Поэтому продавец выставляет маркетплейсу счет-фактуру на сумму агентского вознаграждения. Также требуется УПД со статусом «1» (счет-фактура и первичный документ). Дополнительно: акт оказанных услуг, если это предусмотрено договором. Ozon и Wildberries формируют агентский отчет ежемесячно, в котором указаны: выручка, комиссия, логистика, стоимость возвратов. Продавец проверяет отчет, подписывает и выставляет УПД на комиссию.

Сроки и порядок подписания агентского отчета и УПД

Агентский отчет от Ozon/Wildberries приходит до 5-го числа месяца, следующего за отчетным. Подписать его нужно в течение 5 рабочих дней. Если продавец не подписал, отчет автоматически считается принятым. УПД на вознаграждение нужно выставить не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным. Важно: при опоздании с УПД налоговая может отказать в вычете НДС у маркетплейса. ЭДО обязателен: Ozon использует Диадок, Wildberries — СБИС или Диадок на выбор продавца. Для подключения ЭДО необходимо заключить договор с оператором и настроить роуминг с маркетплейсом.

Нужно ли выставлять УПД, если я на НПД (самозанятый)?

Самозанятые не выставляют счета-фактуры и УПД, так как не являются плательщиками НДС. Вместо этого они передают чеки через приложение «Мой налог».

Что будет, если не подписать агентский отчет вовремя?

Отчет считается принятым автоматически через 5 рабочих дней. Но если вы обнаружите ошибку, придется оформлять корректировочный акт.

Можно ли использовать бумажные счета-фактуры?

Нет. Ozon и Wildberries требуют только электронный документооборот. Бумажные документы не принимаются.